Что такое факторинг простыми словами: с регрессом и без

Содержание
  1. Что такое факторинг простыми словами: с регрессом, безрегрессный, реверсивный
  2. Введение
  3. Основные виды факторинга
  4. Факторинг с регрессом
  5. Факторинг без регресса
  6. Реверсивный факторинг
  7. Что такое факторинг простыми словами: ТОП-10 банков, виды, схема + договор
  8. Понятие факторинга
  9. Схема факторинга
  10. Этапы факторинга
  11. Когда необходим факторинг
  12. Факторинг или кредит?
  13. Преимущества и недостатки факторинга
  14. Как выбрать факторинговую компанию
  15. ТОП-10 банков, предоставляющих факторинг
  16. Факторинг — что это такое простыми словами?
  17. Факторинг что это такое?
  18. Разновидности и типы факторинга (с регрессом и без регресса разница)
  19. Преимущества факторинга
  20. Факторинг – что это простыми словами? Виды факторинга :
  21. Факторинг – что это?
  22. Виды факторинга
  23. Внешний и внутренний
  24. С регрессом и без регресса
  25. Открытый и закрытый
  26. Функции факторинга. Финансирование
  27. Административное управление дебиторской задолженностью
  28. Оценка платежеспособности конкретного покупателя
  29. Принятие кредитного риска
  30. Субъекты, которые чаще всего являются сторонами факторинга

Что такое факторинг простыми словами: с регрессом, безрегрессный, реверсивный

Что такое факторинг простыми словами: с регрессом и без

Сегодня мы расскажем, что такое факторинг, простыми словами. Термин имеет английское происхождение. На сегодняшний день эта процедура является наиболее востребованной и актуальной, и в последнее время она приобрела широкую известность.

Введение

Если продавец реализует продукцию в отсрочку, то нет необходимости в ожидании окончания срока, поскольку деньги могут быть получены продавцом по факту отгрузки товара. Возврат денег осуществляет не покупатель, а факторинговая компания, и при этом есть два основных способа работы:

  • открытый. В этом случае происходит уведомление второй стороны о том, что одна из сторон имеет заключённый договор с факторинговой компанией, и что необходимо будет выплатить вознаграждение. В этом случае подписывается уведомление со стороны компании;
  • закрытый. В данном случае нет уведомлений второй компании о то, что имеется определённое соглашение с третьей стороной;

Помимо этого, термин «факторинг» имеет классическое определение, которое звучит как комплекс услуг, связанных с финансами, которые предоставляет фактор клиенту в обмен на уступку задолженности по дебету.

Договор факторинга предоставляет поставщику следующие преимущества:

  • финансирование поставок (сумма вплоть до 90% передается в день поставки);
  • полное страхование рисков, связанных с несвоевременной оплатой задолженности дебитором – безрегрессный факторинг;
  • частичное страхование рисков в льготный период (30-120 дней) в случае факторинга с регрессом;
  • контроль состояния задолженности по дебету;
  • проведение работ с дебиторами по поводу своевременной оплаты всех необходимых услуг;

Основные виды факторинга

Как уже было упомянуто выше, существует несколько схем факторинга. В случае факторинга с регрессом, страхование неплатежа дебитора присутствует только в льготный период, а при безрегрессном варианте фактор берет на себя риски даже после его окончания. Но обо всем по порядку.

Факторинг с регрессом

Этот вид факторинга наиболее популярен, и это вызывается в первую очередь его актуальностью, так как неплатёж дебитора встречается достаточно редко, поскольку на него происходит давление со стороны кредитора и со стороны факторинга. Этот вид является выгодным, и выгода заключается в том, что его цена ниже, чем стоимость того, при котором все риски на себя принимает факторинговая компания.

Данное направление финансовых отношений представляет собой целый комплекс по оказанию финансовых услуг:

  • оплата поставок (порядка 90% в первый день поставки);
  • проведение страхования всех рисков, и срок колеблется в зависимости от отдельных оговариваемых условий;
  • проведение всех видов информационного обслуживания, в том числе учёт дебиторской задолженности;
  • проведение работы по поводу своевременной оплаты.

Факторинг с регрессом работает приблизительно по следующей схеме:

  1. Происходит заключение договора клиента с компанией – фактором, затем клиент доставляет товар покупателю при том условии, что платёж будет отсрочен. Далее дебитору направляется специальное уведомление об уступке прав требования.
  2. Используется специальная документация – реестр уступленных требований, счёт-фактура, накладная для проведения уступок прав требования.
  3. Фактор обязуется выплатить 85-90% от всей стоимости товаров в первый день их доставки.
  4. Дебитор оплачивает товар, предоставляя средства на счёт фактора.
  5. Фактор осуществляет Клиенту второй платёж в размере оставшейся суммы (остаток после первого платежа 10-15%) за вычетом собственных комиссионных. Платеж осуществляется в течение 1-2 дней после получения средств от покупателя.

Факторинг без регресса

Изображение принципа работы по факторинговой схеме

Этот вид факторинга подразумевает получение клиентом финансирования и полноценной защиты от всех недобросовестных покупателей. То есть все риски того, что платёж будет просрочен – несёт факторинговая компания.

Безрегрессный факторинг подразумевает оказание следующих услуг клиенту:

  • финансирование поставок (суммой от 85% до 90%);
  • страхование всех рисков неплатежей дебитора;
  • проведение работ по информационному обслуживанию;
  • проведение всех работ со сторонами, которые будут иметь отношение к своевременной оплате.

В этом случае схема факторинга будет выглядет так:

  1. Заключается договор между клиентом и компанией — фактором, товар поступает дебитору на тех условиях, что платёж будет отсрочен на срок от 10 до 120 календарных дней.
  2. Происходят уступки дебиторской задолженности клиента фактору, и для этого предоставляются все накладные, реестр уступленных требований.
  3. Далее происходит оплата фактором суммы размером 85-90%.
  4. Оплата дебитором товара на счёт факторинговой компании.
  5. После того как фактор получает оплату, в течение 1-2 дней фактор осуществляет второй платёж на счёт клиента. Это 10-15%, которые остались после первого платежа за вычетом комиссионного вознаграждения фактора. Если дебитор не выплатил сумму долга, то второй платёж компанией не осуществляется.

Реверсивный факторинг

Этот тип также называют закупочный факторинг.

А реверсивный он потому, что в отличии от двух ранее рассмотренных схем, в этой инициатором является не поставщик, а покупатель.

Фактором предоставляется 100% средств поставщику, не зависимо от каких-либо других условий и обязательств. Отличительные особенности реверсивного факторинга следующие:

  • договор заключается с дебитором (покупателем), а не с поставщиком;
  • вознаграждение факторинговой компании выплачивает дебитор;
  • все риски ложатся на дебитора, а не на поставщика.

В России этот вид используется очень редко, поскольку рынок покупателя находится в наиболее выгодных условиях, а с поставщиком можно и без того договориться об отсрочке.

Итак, мы рассмотрели несколько видов факторинга, и каждый из них обладает своими достоинствами и недостатками. Право выбора остается как у поставщика, так и у покупателя. В любом случае, при грамотном использовании этих схем, можно повысить эффективность собственного бизнеса.

Источник: https://ktovdele.ru/prosto-o-faktoringe-s-regressom-i-bez.html

Что такое факторинг простыми словами: ТОП-10 банков, виды, схема + договор

Здравствуйте! Сегодня поговорим о том, что такое факторинг.

Поставщики товаров (а иногда и услуг) часто сталкиваются с выбором — работать по предоплате или предоставлять отсрочку платежа? В первой ситуации можно лишиться части клиентов, во втором случае — средств для финансирования текущей деятельности. Сохранить золотую середину поможет факторинг. О нем мы и поговорим в данной статье!

Понятие факторинга

Что такое факторинг?

Факторинг — это финансирование под уступку денежного требования.

Термин пришел к нам из английского языка, где «факторинг» (factoring) в данной ситуации переводится как «посредничество».

Выступать в роли фактора может как специализированная факторинговая компания, так и факторинговый отдел банка (что наиболее распространено в России).

Суть факторинга отражена в его функциях:

  • Финансирование поставщика, срочное увеличение его оборотного капитала;
  • Управленческая функция, иными словами – инкассация задолженности;
  • Также при необходимости — страхование рисков неплатежа.
  • Скачать Договор факторинга в Целях обеспечения исполнения обязательств
  • Скачать Договор факторинга при финансировании Существующего требования
  • Скачать Договор факторинга при финансировании Будущего требования

Схема факторинга

Факторинг всегда подразумевает участие трех сторон:

  1. Фактор (факторинговая компания или отдел банка);
  2. Поставщик товара (клиент, кредитор);
  3. Покупатель (дебитор);

Наиболее распространенную схему факторинга можно обрисовать несколькими шагами:

  • Поставщик отгружает товар, договорившись с покупателем об отсрочке платежа (от недели до четырех месяцев);
  • Поставщик заключает договор с факторинговой компанией, передает ей накладные;
  • Фактор финансирует предоставленные накладные, поставщик получает свою оплату. Обычно фактор оплачивает сразу примерно 90% от общей стоимости, оставшиеся 10% выплачиваются после получения и проверки товара покупателем. Само собой, факторинговая компания берет за услуги определенную договором комиссию;
  • Покупатель оплачивает товар фактору.

Этапы факторинга

  1. Предварительная работа. До заключения договора проводится оценка и анализ потенциального клиента, его финансовых возможностей.

    Поставщик должен предоставить информацию о покупателях, об условиях доставки, оплаты и обязательно о случаях нарушения договора, если таковые имели место в прошлом;

  2. Документальное оформление.

    Обязательно в договоре на предоставление факторинговых услуг прописывают:

  • Предмет договора;
  • Права и обязанности участников;
  • Процедуру осуществления финансирования;
  • Лимит кредитования;
  • Процедуру и условия передачи фактору прав на задолженность;
  • Цена услуг фактора, порядок расчета;
  • При необходимости страхование от нарушения обязательств дебитором;
  • Срок действия договора, а также прочие условия.
  1. Контроль факторинговой сделки:
  • Исполняют ли все участники свои обязательства (при нарушениях формируется претензия);
  • Соответствуют ли задействованные активы документально оформленным требованиям факторинговой компании;
  • Не следует ли изменить оценку клиента (поставщика) или дебитора (покупателя).

Когда необходим факторинг

Потребность в факторинге может возникнуть в и форс-мажорных ситуациях.

Основные случаи, когда предприниматели прибегают к нему, можно обозначить следующим образом:

  1. Если нужно срочно увеличить оборотный капитал, и через факторинг это оказывается дешевле, чем посредством краткосрочного кредита. Чаще эта причина актуальна для малых предприятий, для которых в современной России крайне мало доступных и выгодных займов;
  2. Когда для привлечения покупателя необходимо предоставить ему удобные условия оплаты;
  3. Для работы с новыми покупателями, нестабильными в оплате;
  4. При поставках от некрупных предприятий к корпорациям-гигантам, так как последние зачастую работают по негибким схемам с неизменными условиями оплаты.

Услуги факторинга не предоставляются:

  1. Компаниям с большим количеством покупателей с текущими задолженностями;
  2. Производителям специализированных товаров;
  3. Фирмам, выставляющим счета не сразу, а после выполнения определенных работ;
  4. Компаниям, работающим с субподрядчиками;
  5. Поставщикам, работающим на условиях послепродажного обслуживания.

Также, следует отметить, что невозможен факторинг в отношении:

  1. Расчетов между филиалами предприятия;
  2. Долговых обязательств физических лиц;
  3. Бюджетных организаций.

Факторинг или кредит?

Факторинг Кредит
Короткие сроки, от нескольких дней до года (не более) Возможен только долгосрочный
Нет залога Обычно выдается под залог
Сумма зависит от объема продаж поставщика Сумма кредита обусловлена заранее
Финансирует текущую деятельность компании Чаще выдаются на расширение бизнеса и прочие изменения
Из суммы вычитается комиссия. Встречается схема, когда сумма долга выплачивается частями (например, часть — до расчета с дебитором, часть — после) Выдается сразу полная сумма
Меньший документооборот (договор, счет, накладная), договор может быть бессрочным, заключив его однажды, клиент будет получать финансирование после предъявления накладных и счета-фактура Требуется большой пакет документов, погашение одного кредита не дает гарантии на получение следующего. На каждый кредит — новый договор
Долг возвращается третьей стороной Долг выплачивает тот же, кто брал кредит

Можно выделить несколько классификаций факторинга. Основные из них:

  • открытый (покупатель знает о договоре между поставщиком и фактором, оплату производит в адрес последнего);
  • закрытый (покупателю не известно о присутствии в сделке факторинговой компании, оплачивает товар он поставщику, а последний уже рассчитывается с фактором).
  • факторинг с регрессом (применяется реже, подразумевает, что фактор возвращает поставщику неоплаченные счета и требует возврат кредита, если должник нарушил контракт);
  • без права регресса (факторинговая компания принимает на себя все риски и покрывает все, даже судебные издержки клиента, вызванные взысканием долга).
  1. По моменту возникновения долга:
  • реальный (договор факторинга заключается после наступления долговых обязательств);
  • консенсуальный (долговое обязательство переуступается заранее).
  1. По резидентности участников:
  • внутренний (все участники находятся в одной стране);
  • внешний (он же международный факторинг).
  • прямой (в сделке участвует один фактор);
  • взаимный (два фактора).
  1. По спектру предоставляемых услуг:
  • широкий (конвенционный) — помимо финансирования и инкассации долга, факторинговая компания предоставляет бухгалтерское, страховое и прочее обслуживание клиентов;
  • узкий (ограниченный) — перечень услуг ограничен основными функциями.
  1. По виду документооборота:
  • электронный (EDI-факторинг) — с применением электронного документооборота;
  • традиционный.

Преимущества и недостатки факторинга

Преимущества факторинга:

  1. Не требуется залог;
  2. Мягкие требования к платежеспособности поставщика;
  3. Ускорение и гарантия бесперебойного оборота денежных средств. Целевое использование денежных средств происходит в полном объеме (при использовании кредитов на счете у компании должен всегда быть постоянный остаток);
  4. Фирма, занимающаяся факторингом, по факту организует инкассацию долга клиента;
  5. Заключение договора факторинга можно расценивать как страховку от неуплаты или страховку валютных рисков при международных сделках;
  6. Экономия на налоге на прибыль, который уплачивается с момента отгрузки товара. Без факторинга возможна такая ситуация, когда налоговые обязательства за товар наступят раньше, чем поставщик получит средства от покупателя;
  7. Финансирование посредством факторинга не считается кредитом, а значит не влияет на баланс фирмы;
  8. Привлечение покупателей гибким графиком оплаты товара или услуг.

Недостатки факторинга по сравнению с кредитованием:

  1. Высокая стоимость – комиссия факторинга в России может составлять до 10% от задолженности покупателя или до 30% годовых;
  2. При быстром и отлаженном ритме оплат факторинг бессмысленен;
  3. Необходимо предоставлять подробную информацию о покупателях;
  4. На практике в настоящее время факторинг применим исключительно к поставкам, оплачиваемым по безналу.

Как выбрать факторинговую компанию

Выбирая компанию, осуществляющую финансирование по схеме факторинга, следует учитывать:

  1. Для решения каких задач вам необходимы факторинговые услуги. В том случае, если нужен фактор для долгосрочной работы с проблемными поставками — не скупитесь на крупного и проверенного фактора с широким перечнем услуг. Для разовых ситуаций подойдут более скромные варианты;
  2. Всегда проверяйте отзывы. В эпоху интернета это не составит большого труда. Отбирайте объективные оценки прошлых клиентов и на их основе осуществляйте выбор подходящего вам фактора;
  3. Сравнивайте стоимость услуг. Какую комиссию фактор берет за свои услуги? Предусмотрена ли комиссия за просрочку оплаты покупателем?
  4. Возможность использовать интернет для обмена документами и электронную подпись значительно ускоряют процесс.

ТОП-10 банков, предоставляющих факторинг

Есть множество банков, предоставляющие услуги факторинга. Вот только основные из них:

  1. Сбербанк
  2. Альфа-Банк
  3. ВТБ 24
  4. Газпромбанк
  5. Кредит Европа Банк
  6. МСП Банк
  7. Банк Национальная Факторинговая Компания (НФК)
  8. Банк «Возрождение»
  9. Промсвязьбанк
  10. ОТП Банк

Источник: http://kakzarabativat.ru/finansy/faktoring/

Факторинг — что это такое простыми словами?

Здравствуйте, дорогие читатели!

Сегодня мы разберёмся в понятии факторинга (узнайте, чтобы не смотреть Википедию).

Что же это такое? Это тип кредитования предприятий под полученные товары. При этом предприятие получает денежные средства за товары от факторинговой компании, а не от покупателя.

Факторинг что это такое?

Это делается для того, чтобы бизнес мог получать наличные деньги быстрее, чем было бы при ожидании от 30 до 60 дней для оплаты клиента.

В операции факторинга принимают участие:

  • фактор банк или факторинговое агентство;
  • кредитор-поставщик товара;
  • дебитор-покупатель товара.

Факторинг иногда называют финансированием дебиторской задолженности. Сегодня широко распространено такое явление, как задолженность организаций друг перед другом.

Долги в пользу конкретной компании-это дебиторская задолженность.

К примеру, оптовый продавец отгружает партию продукции, а покупатель производит расчёт через определённое время.

Термины и характер факторинга могут различаться в разных отраслях промышленности и среди поставщиков финансовых услуг.

Большинство факторинговых компаний будут покупать ваши счета, и продвигать ваши деньги в течение 24 часов.

Скорость может находиться от 80% до 95% в зависимости от отрасли, кредитных историй ваших клиентов и других критериев.

Также фактор предоставляет вам офис поддержки.

После того, как он соберёт от ваших клиентов денежные средства, фактор заплатит вам резервные балансы счетов-фактур, минус плата за риск при условии сбора.

В торговле имеет место, что пока покупатель не оплатил счёт оптовикам, то продавец не сможет купить новую партию товара. Задержка платежа серьёзно мешает бизнесу.

Преимущество факторинга состоит в том, что вместо того чтобы ждать от одного до двух месяцев оплату клиента, у вас появляются средства в кассе на развитие бизнеса. Стоит отметить, что это не кредит. Здесь средства неограниченны и компании обеспечивается большая гибкость по сравнению с традиционным банковским кредитом.

Факторинг позволяет сторонникам сделки оставаться при своих интересах с наименьшими рисками.

А это значит, что поставщик получит денежные средства быстро, покупатель продаст продукцию, а фактор получит комиссию от совершённой сделки.

К тому же, в отличие от банковского кредитования, здесь не надо предъявлять поручителей. При этом гибкие сроки и низкие процентные ставки.

Факторинг в пять шагов:

  • выполнение услуги для своего клиента;
  • отправление счёта факторингового агентства;
  • получение денежного аванса в счёте от факторинговой компании;
  • сбор факторинговой компанией полной компенсации от вашего клиента;
  • факторинговая компания оплачивает остальную часть вашей суммы счёта за вычетом сбора.

Разновидности и типы факторинга (с регрессом и без регресса разница)

Сегодня факторинг прогрессирует совместно с развитием рынка. Такой вид деятельности предлагает потребителям множество инновационных решений.

Существуют следующие типы факторинга:

  1. Классический тип факторинга с регрессом. Используется при распродаже продукции с отсрочкой оплаты. При этом фактор покупает у потребителя не больше 90% дебиторской задолженности. По истечении срока появляется регресс, тогда фактор имеет право затребовать у организации (клиента) выданные средства. Риски для факторингового агентства сводятся к нулю. В особенности стоит применять для работы с постоянными покупателями.
  2. Факторинг без регресса. В этом случае, фактор требует долг с покупателя самостоятельно, если тот вовремя не заплатит счета. Такая услуга для фактора связана с рисками, потому она стоит дороже. В особенности актуально использовать такой факторинг во время работы с новыми потребителями.
  3. Внутренний тип факторинга. В такой услуге соучастники транзакции присутствуют в одном государстве.
  4. Открытый тип факторинга. Здесь кредитор-покупатель поставлен в известность. что в сделке участвует фактор, производящий оплату за его счёт. Тогда неплательщика оповещают о направлении платежей в адрес предприятия фактора, о чём делают отметку в счёт-фактуре.
  5. Закрытый тип факторинга. Здесь дебитор не извещается об участии фактора в операции.
  6. Международный тип факторинга. В нём соучастниками операции могут быть личности разных стран. При этом в операции участвуют два фактора, один из них поставщик, а другой покупатель.
  7. Реверсивный тип факторинга. Он представляет ценность для покупателя, так как он даёт возможность сделать отсрочку выплат за полученные товары по задолженности.

Различные компании имеют различные структуры оплаты.

Некоторые взимают общую плату факторинга, который определяется ежемесячным объёмом и кредитоспособностью своих клиентов.

Другие компании имеют дополнительные сборы, которые охватывают денежные переводы, доставку, залог и другие расходы на ведение бизнеса.

Убедитесь, что факторинговая компания имеет прозрачность сборов. Большинство договоров факторинга также имеют годовой срок продления. Нужен кредит на страхование имущества должников? Обычно страхование не требуется, но может потребоваться в конкретных обстоятельствах.

Преимущества факторинга

Существует несколько причин, почему он является ценным финансовым инструментом для многих предприятий.

Основным преимуществом является то, что это обеспечивает быстрый импульс вашего денежного потока. Многие компании предоставляют денежные средства на счетах к получению в течение 24 часов.

Компании обрабатывают ваших клиентов, а также могут оценить кредитные и платёжные истории ваших клиентов.

  1. Он может быть настроен и управлять таким образом, что он обеспечивает необходимый капитал, когда ваша компания нуждается в этом.
  2. Финансирование не отображается на вашем балансе в качестве долга.
  3. Он основан на качестве кредита ваших клиентов, а не как собственный кредит или история бизнеса.
  4. Он представляет кредитную линию, основанную на продажах, а не чистую стоимость активов вашей компании.
  5. В отличие от обычного кредита, факторинг не имеет никаких ограничений на объём финансирования.
  6. Он хорошо сочетается с начинающими предприятиями, которые требуют немедленного денежного потока.

Это поможет решить краткосрочные проблемы денежного потока, что будет стимулировать бизнес.

Источник: https://leadinlife.info/faktoring-chto-eto.html

Факторинг – что это простыми словами? Виды факторинга :

В экономической литературе часто встречаются незнакомые слова. Например, факторинг, что это и как понимать этот термин знает не каждый.

А это понятие известно еще с 17 века. Факторинг, что это простыми словами, какими функциями обладает, на какие виды его разделяют, расскажет эта статья.

Для начала определимся с понятием.

Факторинг – что это?

Один из видов торгово-комиссионных действий, сочетающий в себе кредитование клиента с уступкой поставщика непогашенной платежки (за поставленный товар или же оказанную услугу) и право требовать расчета по ним. В итоге – этот комплекс услуг предусматривает в себе получение денег согласно платежной квитанции, а также кредитование и определенный гарант от кредитного и валютного риска.

Виды факторинга

  1. Внешний факторинг.
  2. Внутренний факторинг.
  3. Факторинг с регрессом.
  4. Факторинг без регресса.
  5. Открытый факторинг.
  6. Закрытый факторинг.

Внешний и внутренний

В первом случае фактор и сам клиент выступают агентами разных стран. В процессе обслуживания данного вида применяют схему косвенного факторинга – обязанности между компаниями распределяют равномерно.

При этом поставщик-продавец берет на себя процесс организации и финансировании экспортной поставки, а покупатель отвечает за исполнение всех возможных кредитных рисков и непосредственную инкассацию долга по дебиту.

При внутреннем факторинге все участники отношений, согласно договорам купли–продажи, а также сам фактор, зарегистрированы в одной стране.

С регрессом и без регресса

Так, в первом случае, сторона, не получившая деньги от покупателя, может в течение определенного срока истребовать их с поставщика. Тут же факторинговая компания обязуется взять на себя все ликвидные риски, а обязательства, связанные с займом, будут оставаться на самом поставщике.

При безрегрессовом виде сам риск невыплат от дебитора в полном объеме переходит к факторинговой компании, и как показывает статистика, во многих странах практикуется именно данная схема. Управление факторингом в данном отношении несколько проще.

Открытый и закрытый

В первом случае потенциальный покупатель извещен о том, что в процессе совершения сделки купли–продажи принимает участие лицо – фактор, и средства поступают на его счет, реализовывая обязательство в соответствии с договором поставок.

При закрытом факторинге дебитор не ставится в известность об уступке. Оплаты производится непосредственно поставщику, который переадресовывает ее в актив фактора.

Мировая практика показывает, что данные виды факторинга без регресса в большинстве случаях открытые, а с регрессом, могут быть как закрытые, так и открытые формы.

Функции факторинга. Финансирование

Все виды факторинга осуществляют такую функцию, как обеспечение финансовых средств поставщику за продукцию в день ее поставки или же в иной день, прописанный в договоре. Говоря проще – продукция, которая поступает от поставщика, идет с отсрочкой платежа.

Такая функция финансирования при факторинге имеет и свои преимущества, а именно:

  • сам поставщик не возмещает выплаченную сумму, поскольку расходы фактора возмещаются из платежей фактического покупателя;
  • процесс финансирования длится в течение того срока, в который поставщик реализует поставку своей продукции;
  • финансирование будет увеличено в разы, в связи с ростом и увеличением объема продаж.

Описываемая функция, в соответствии с факторингом, освобождает самого поставщика от проблемы, где взять оборотный капитал, и это проходит без соответствующего роста кредитной задолженности.

Наравне с этим финансирование в рамках факторинга выходи несколько дешевле, нежели заем и факторинг. Пример, который прописан выше, носит более целевой характер, нежели кредит.

В этом случае компания платит процент только за фактический промежуток времени, в течение которого использует финансы.

В этом аспекте с уверенностью можно отметить: факторинг, что это простыми словами, разновидность финансирования с залогом, которая напрямую зависит от цены денежных претензий, уступаемых факторинговой компании, а именно от величины задолженности покупателя поставщику.

Эта уступка покупается фактором, но не используется как залог, и потому в этих отношениях идет смена собственника. Такая особенность особо актуальна для стран с переходной экономикой и несовершенной нормативно-правовой базой.

Законы о банкротстве юридических лиц не кодифицированы, обеспечение на уровне права сделок не развито надлежащим образом, а торговые нормативы не работают в полном объеме.

Когда сам поставщик обанкротился, факторинговая компания не теряет свои финансы, поскольку право требования к дебитору поставщика переходит к ней самой, и не изымается в случае активации процедуры банкротства.

Отвечая на вопрос “факторинг, что это?” можно отметить эту категорию как финансирование в конкретных пределах. Это более выгодная процедура по сравнению со стандартным кредитованием.

Так, риск невозврата денежных сумм в этом случае лежит на самом покупателе, а кредитоспособность поставщика уже не так важна по сравнению с покупателем.

Именно поэтому применение факторинга так популярно, когда покупателем клиента выступает крупная компания как на уровне внутренних, так и иностранных форм собственности.

Административное управление дебиторской задолженностью

Факторинг, наравне со всеми преимуществами, позволяет избавиться от рутинной работы – нет необходимости составлять отчеты и напоминать обо всех платежах своим дебиторам.

В большинстве своем факторинговая компания, по требованию поставщика, предоставляет полный отчет по всей имеющейся задолженности по дебиту, плюс данные о поступлениях от поставщика и всех платежах каждого покупателя.

Также при беззалоговой форме именно фактор будет брать на себя обязательства по взысканию долга с дебитора. Это особо актуально для маленьких компаний, которые не располагают большим ресурсом в отношении инкассации, при этом существенно экономя трудовые и материальные фонды.

Оценка платежеспособности конкретного покупателя

В частности, в странах и государствах, в которых кредитное бюро не столь хорошо развито, как хотелось бы, эта функция не очень популярна.

Если говорить о странах с переходной экономикой – тут сама факторинговая компания будет играть роль кредитного бюро, вбирая в себя все данные о дисциплине конкретного плательщика или же конкретной компании.

Наравне с этим, именно факторинговые компании способны применять всевозможные методики оценки способности потенциального покупателя платить по долгам.

Принятие кредитного риска

Страхование рисков, которые напрямую связаны с поставкой конкретного объема товаров и при отсрочке платежа.

Здесь существует риск неполучения отплаты от самого покупателя в оговоренный срок, по этой причине у самого продавца начинаются проблемы с нехваткой финансовых средств для расчета с его же поставщиками.

Если говорить о том, факторинг, что это в отношении его же преимуществ, тут достаточно отметить, что представленный механизм важен для юридических лиц, доступ которых к заемным средствам достаточно ограничен. В этом отношении на первый план встают его преимуществ, а именно:

  1. Факторинг не требует внесения залога в его исконном понимании и потому доступен именно малым и средним предприятиям, которые только стартуют в той или иной сфере деятельности.
  2. При факторинге имеет место 100% целевое использование денег, в то время как в соответствии со стандартными процедурами, компания имеет неснижаемый остаток по счету. В этом отношении итог такого действия – заемщик платит по займу больше, нежели это определено формально ставкой. При факторинге данная ситуация не имеет места.
  3. Именно факторинг помогает сэкономить на прибыли. Так, согласно новому закону о налогообложении, сам налог взимается «по факту реализации». Говоря проще, с части фактической отгрузки того или иного товара. При этом, если компания дает покупателю отсрочку по платежам, финансовые средства за поставленный товар поступают несколько позже. Фактически получается, что обязанность по уплате налога на имеющуюся прибыль возникает несколько раньше, нежели поступают деньги от реализации продукта. Факторинг является той мерой, которая позволяет избежать такого разногласия в операциях.

Субъекты, которые чаще всего являются сторонами факторинга

  • Быстро развивающиеся предприятия.
  • Компании без залогового обеспечения.
  • Компании, большая часть дебиторской задолженности которых находится в активах.
  • Предприятия, специализирующиеся на сезонных услугах и продукции.
  • Компании, специализирующиеся на реализации больших проектов, и для которых срок платежа играет большую роль.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-faktoring-chto-eto-prostymi-slovami-vidy-faktoringa.html

101 Бизнес План
Добавить комментарий